2014年11月5日，上交所、深交所、中國證券業(yè)協(xié)會同時發(fā)布并購重組私募債券試點辦法的相關(guān)規(guī)則，相關(guān)工作正式啟動。
深滬證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會分別頒布相關(guān)規(guī)則，就發(fā)行條件、募集資金用途、債券利率、備案材料及豁免、發(fā)行及轉(zhuǎn)讓方式、承銷機構(gòu)、投資者適當(dāng)性管理、債券持有人權(quán)益保護及風(fēng)險防控、信息披露等方面對試點工作進行了規(guī)范。
上交所有關(guān)并購重組私募債的規(guī)定中明確，并購重組私募債券的發(fā)行人是中國境內(nèi)公司制法人，試點初期暫不包括在證券交易所上市的公司。
深交所相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，并購債備案申請沿用中小企業(yè)私募債現(xiàn)有業(yè)務(wù)框架和電子化申報渠道。
并購重組私募債券，是指在中國境內(nèi)注冊的公司制法人為開展并購重組活動，在中國境內(nèi)以非公開方式發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，約定在一定期限內(nèi)還本付息的公司債券。與中小企業(yè)私募債券相比，并購債突破了私募債券發(fā)行主體需為中小企業(yè)的限制，但所募集資金應(yīng)當(dāng)用于支持企業(yè)并購重組活動，包括支付并購重組交易對價、替換并購重組貸款等。
韶關(guān)日報 2014年11月10日
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